Europäische Union

Delegierte Verordnung (EU) 2015/35 der Kommission vom 10. Oktober 2014 zur Ergänzung der Richtlinie 2009/138/EG des Europäischen Parlaments und des Rates betreffend die Aufnahme und Ausübung der Versicherungs- und der Rückversicherungstätigkeit (Solvabilität II) Text von Bedeutung für den EWR

Konsolidierte Fassung

Konsolidierungsdatum: 2024-11-14

Quellenkennung: 32015R0035. Spätere Änderungen sind nicht automatisch in dieser Fassung enthalten.

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lik Kroatien 0,40 % Republik Zypern 1,30 % Tschechische Republik 0,10 % Königreich Dänemark 0,35 % Republik Estland 0,45 % Republik Finnland 0,35 % Französische Republik; Fürstentum Monaco; Fürstentum Andorra 0,05 % Hellenische Republik 0,30 % Bundesrepublik Deutschland 0,05 % Republik Ungarn 0,15 % Republik Island 2,45 % Irland 0,95 % Italienische Republik; Republik San Marino; Staat Vatikanstadt 0,05 % Republik Lettland 0,20 % Republik Litauen 0,20 % Großherzogtum Luxemburg 1,05 % Republik Malta 2,15 % Königreich der Niederlande 0,15 % Königreich Norwegen 0,25 % Republik Polen 0,10 % Portugiesische Republik 0,30 % Rumänien 0,15 % Slowakische Republik 0,30 % Republik Slowenien 0,40 % Königreich Spanien 0,10 % Königreich Schweden 0,25 % Schweizerische Eidgenossenschaft 0,25 % Vereinigtes Königreich Großbritannien und Nordirland 0,05 % ▼M6 DEFINITION DER EREIGNISSE UND RISIKOFAKTOREN FÜR DAS UNTERMODUL MASSENUNFALLRISIKO UND DAS UNTERMODUL UNFALLKONZENTRATIONSRISIKO Ereignisart e xe — Anteil der Personen, die infolge des Unfalls von Ereignisart e betroffen sind Tod durch Unfall 10 % Dauerhafte Invalidität durch Unfall 3,5 % 12 Monate dauernde Invalidität durch Unfall 16,5 % Medizinische Behandlung aufgrund eines Unfalls 30 % ▼B DEFINITION DER IN ANSPRUCH GENOMMENEN GESUNDHEITSLEISTUNGEN UND RISIKOFAKTOREN FÜR DAS UNTERMODUL PANDEMIERISIKO Inanspruchnahme von Gesundheitsleistungen der Art h Hh — Anteil der Personen mit klinischen Symptomen, die Gesundheitsleistungen der Art h in Anspruch nehmen werden Krankenhausaufenthalt 1 % Beratung bei einem Allgemeinarzt 20 % Keine formelle Gesundheitsversorgung 79 % ANHANG XVII METHODENSPEZIFISCHE DATENANFORDERUNGEN UND METHODENSPEZIFIKATIONEN FÜR UNTERNEHMENSSPEZIFISCHE PARAMETER DER STANDARDFORMEL A. Begriffsbestimmungen und Bezeichnungen (1) Für die Zwecke dieses Anhangs bezeichnet der Ausdruck (a) „Schadenjahr“ in Bezug auf eine Zahlung für einen Versicherungs- oder Rückversicherungsanspruch das Jahr, in dem das versicherte Ereignis, durch das der Anspruch entstanden ist, eintrat; (b) „Entwicklungsjahr“ in Bezug auf eine Zahlung für einen Versicherungs- oder Rückversicherungsanspruch die Differenz zwischen dem Jahr dieser Zahlung und dem Schadenjahr dieser Zahlung; (c) „Meldejahr“ in Bezug auf eine Zahlung für einen Versicherungs- oder Rückversicherungsanspruch das Jahr, in dem das versicherte Ereignis, durch das der Anspruch entstanden ist, dem Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen gemeldet wurde; (d) „Geschäftsjahr“ in Bezug auf eine Zahlung für einen Versicherungs- oder Rückversicherungsanspruch das Jahr, in dem diese Zahlung erfolgte. (2) Für die Zwecke dieses Anhangs bezeichnet der Ausdruck „Segment s“ das Segment, für das der unternehmensspezifische Parameter ermittelt wird, wobei es sich um eines der in Anhang II aufgeführten Segmente oder um eines der in Anhang XIV aufgeführten Segmente handelt. B. Prämienrisikomethode Eingangsdaten und methodenspezifische Datenanforderungen (1) Die Daten für die Schätzung der unternehmensspezifischen Standardabweichung von Segment s umfassen Folgendes: (a) geleistete Zahlungen und beste Schätzwerte der Rückstellungen für ausstehende Ansprüche in Segment s nach dem ersten Entwicklungsjahr des Schadenjahres dieser Ansprüche (aggregierte Schäden); (b) in Segment s verdiente Prämien. Diese aggregierten Schäden und verdienten Prämien müssen für jedes Schadenjahr der Versicherungs- und Rückversicherungsansprüche in Segment s getrennt verfügbar sein. (2) Es gelten die folgenden methodenspezifischen Datenanforderungen: (a) die Daten müssen für das Prämienrisiko, dem das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen in den folgenden zwölf Monaten ausgesetzt ist, repräsentativ sein; (b) die Daten müssen für mindestens fünf aufeinanderfolgende Schadenjahre verfügbar sein; ▼M1 (c) wird die Prämienrisikomethode angewandt, um die in Artikel 218 Absatz 1 Buchstabe a Ziffer ii und Buchstabe c Ziffer ii genannten Standardparameter zu ersetzen, sind die aggregierten Schäden und verdienten Prämien nicht um die aus Rückversicherungsverträgen und von Zweckgesellschaften einforderbaren Beträge oder Rückversicherungsprämien zu bereinigen; ▼B (d) ►M1 wird die Methode für das Prämienrisiko angewandt, um die in Artikel 218 Absatz 1 Buchstabe a Ziffer i und Buchstabe c Ziffer i genannten Parameter zu ersetzen, ◄ i. sind die aggregierten Schäden um Beträge zu bereinigen, die aus Rückversicherungsverträgen und von Zweckgesellschaften, die mit den Rückversicherungsverträgen Einklang stehen, sowie von Zweckgesellschaften einforderbar sind, die der Stellung einer Deckung für die folgenden zwölf Monate dienen; ii. sind die verdienten Prämien um Rückversicherungsprämien zu bereinigen, die mit den Rückversicherungsverträgen in Einklang stehen, sowie Zweckgesellschaften, die der Stellung einer Deckung für die folgenden zwölf Monate dienen; (e) die aggregierten Schäden sind um Ansprüche im Zusammenhang mit Katastrophenereignissen in dem Maße zu bereinigen, wie das Risiko dieser Ansprüche in den Untermodulen Nichtlebens- oder Krankenversicherungskatastrophenrisiko abgebildet wird; (f) die aggregierten Schäden müssen die bei der Bedienung der Versicherungs- und Rückversicherungsverpflichtungen anfallenden Aufwendungen einschließen; (g) die Daten müssen mit folgenden Annahmen in Einklang stehen: i. die erwarteten aggregierten Schäden in einem bestimmten Segment und Schadenjahr sind linear-proportional in den in einem bestimmten Schadenjahr verdienten Prämien; ii. die Varianz der aggregierten Schäden in einem bestimmten Segment und Schadenjahr ist quadratisch in den in einem bestimmten Schadenjahr verdienten Prämien; iii. die aggregierten Schäden folgen einer Lognormalverteilung; iv. eine Maximalwahrscheinlichkeitsschätzung ist angemessen. Methodenspezifikation (3) Für die Zwecke der Absätze 4 bis 6 gilt folgende Bezeichnung: (a) Schadenjahre werden durchnummeriert, beginnend mit 1 für das erste Schadenjahr, für das Daten verfügbar sind; (b) T bezeichnet das letzte Schadenjahr, für das Daten verfügbar sind; (c) für alle Schadenjahre werden die aggregierten Schäden in Segment s in einem bestimmten Schadenjahr t mit yt bezeichnet; (d) für alle Schadenjahre werden die in Segment s in einem bestimmten Schadenjahr t verdienten Prämien mit xt bezeichnet. (4) Die unternehmensspezifische Standardabweichung von Segment s errechnet sich wie folgt: Dabei gilt: (a) c bezeichnet den in Abschnitt G aufgeführten Glaubwürdigkeitsfaktor; (b) bezeichnet die in Absatz 5 dargestellte Standardabweichungsfunktion; (c) bezeichnet den in Absatz 6 dargestellten Mischungsparameter; (d) bezeichnet den in Absatz 6 dargestellten logarithmischen Variationskoeffizienten; (e) σ(prem,s) bezeichnet den Standardparameter, der durch den unternehmensspezifischen Parameter ersetzt werden sollte. (5) Die Standardabweichungsfunktion errechnet sich als folgende Funktion zweier Variablen: Dabei gilt: (a) und werden in Absatz 4 Buchstaben c und d definiert; (b) exp bezeichnet die Exponentialfunktion; (c) ln bezeichnet den natürlichen Logarithmus; (d) πt bezeichnet die folgende Funktion zweier Variablen: Dabei gilt: i. und werden in Absatz 4 Buchstaben c und d definiert; ii. bezeichnet den folgenden Betrag: (6) Der Mischungsparameter und der logarithmische Variationskoeffizient entsprechen den Werten bzw. , für die der folgende Betrag minimal wird: Dabei gilt: (a) ln bezeichnet den natürlichen Logarithmus; (b) πt bezeichnet die in Absatz 5 Buchstabe d dargestellte Funktion; (c) bezeichnet die in Absatz 5 dargestellte Standardabweichungsfunktion; (d) bezeichnet den folgenden Betrag: Zur Ermittlung des Minimalbetrags werden für den Mischungsparameter keine Werte unter null oder über eins berücksichtigt. C. Rückstellungsrisikomethode 1 Eingangsdaten und methodenspezifische Datenanforderungen (1) ►C5 Die Daten für die Schätzung der unternehmensspezifischen Standardabweichung für das Rückstellungsrisiko der Nichtlebensversicherung oder das Rückstellungsrisiko der Krankenversicherung, die auf vergleichbarer versicherungstechnischer Basis betrieben wird wie die Schadenversicherung, in Bezug auf Segment s umfassen Folgendes: ◄ (a) Summe des besten Schätzwerts der Rückstellung zum Ende des Geschäftsjahres für die zu Beginn des Geschäftsjahres ausstehenden Ansprüche im Segment s und der Zahlungen, die im Laufe des Geschäftsjahres für die zu Beginn des Geschäftsjahres ausstehenden Ansprüche im Segment s erfolgt sind; (b) bester Schätzwert der Rückstellung für die zu Beginn des Geschäftsjahres ausstehenden Ansprüche im Segment s. Die unter Buchstaben a und b genannten Beträge müssen für verschiedene Geschäftsjahre getrennt verfügbar sein. (2) Es gelten die folgenden methodenspezifischen Datenanforderungen: (a) die Daten müssen für das Rückstellungsrisiko, dem das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen in den folgenden zwölf Monaten ausgesetzt ist, repräsentativ sein; (b) die Daten müssen für mindestens fünf aufeinanderfolgende Geschäftsjahre verfügbar sein; (c) die Daten sind um Beträge zu bereinigen, die aus Rückversicherungsverträgen und von Zweckgesellschaften, die mit den Rückversicherungsverträgen in Einklang stehen, sowie von Zweckgesellschaften einforderbar sind, die der Stellung einer Deckung für die folgenden zwölf Monate dienen; (d) die Daten müssen die bei der Bedienung der Versicherungs- und Rückversicherungsverpflichtungen anfallenden Aufwendungen einschließen; (e) die Daten müssen mit folgenden Annahmen in Einklang stehen: i. der in Absatz 1 Buchstabe a genannte Betrag in dem bestimmten Segment und Geschäftsjahr ist linear-proportional in dem besten Schätzwert der Rückstellung für die in dem bestimmten Segment und Geschäftsjahr ausstehenden Ansprüche; ii. ►C6 die Varianz des in Absatz 1 Buchstabe a genannten Betrags in einem bestimmten Segment und Geschäftsjahr ist quadratisch in dem besten Schätzwert der Rückstellung für die in einem bestimmten Segment und Geschäftsjahr ausstehenden Ansprüche; ◄ iii. der in Absatz 1 Buchstabe a genannte Betrag folgt einer Lognormalverteilung; iv. eine Maximalwahrscheinlichkeitsschätzung ist angemessen. Methodenspezifikation (3) Für die Zwecke der Absätze 4 bis 6 wird folgende Bezeichnungsweise verwendet: (a) die Geschäftsjahre werden durchnummeriert, beginnend mit 1 für das erste Geschäftsjahr, für das Daten verfügbar sind; (b) T bezeichnet das letzte Geschäftsjahr, für das Daten verfügbar sind; (c) für alle Geschäftsjahre wird der in Absatz 1 Buchstabe a genannte Betrag in Segment s in einem bestimmten Geschäftsjahr t mit yt bezeichnet; (d) für alle Geschäftsjahre wird der beste Schätzwert der Rückstellung für ausstehende Ansprüche in Segment s in einem bestimmten Geschäftsjahr t mit xt bezeichnet; (4) ►C5 Die unternehmensspezifische Standardabweichung für das Rückstellungsrisiko der Nichtlebensversicherung oder das Rückstellungsrisiko der Krankenversicherung, die auf vergleichbarer versicherungstechnischer Basis betrieben wird wie die Schadenversicherung, in Bezug auf Segment s errechnet sich wie folgt: ◄ Dabei gilt: (a) c bezeichnet den in Abschnitt G aufgeführten Glaubwürdigkeitsfaktor; (b) bezeichnet die in Absatz 5 dargestellte Standardabweichungsfunktion; (c) bezeichnet den in Absatz 6 dargestellten Mischungsparameter; (d) bezeichnet den in Absatz 6 dargestellten logarithmischen Variationskoeffizienten; (e) σ(prem,s) bezeichnet den Standardparameter, der durch den unternehmensspezifischen Parameter ersetzt werden sollte. (5) Die Standardabweichungsfunktion errechnet sich als folgende Funktion zweier Variablen: Dabei gilt: (a) und werden in Absatz 4 Buchstaben c und d definiert; (b) exp bezeichnet die Exponentialfunktion; (c) ln bezeichnet den natürlichen Logarithmus; (d) πt bezeichnet die folgende Funktion zweier Variablen: Dabei gilt: i. und werden in Absatz 4 Buchstaben c und d definiert; ii. bezeichnet den folgenden Betrag: (6) Der Mischungsparameter und der logarithmische Variationskoeffizient entsprechen den Werten bzw. , für die der folgende Betrag minimal wird: Dabei gilt: (a) ln bezeichnet den natürlichen Logarithmus; (b) πt bezeichnet die in Absatz 5 Buchstabe c dargestellte Funktion; (c) bezeichnet die in Absatz 5 dargestellte Standardabweichungsfunktion; (d) bezeichnet den folgenden Betrag: Zur Ermittlung des Minimalbetrags werden für den Mischungsparameter keine Werte unter null oder über eins berücksichtigt. D. Rückstellungsrisikomethode 2 Eingangsdaten und methodenspezifische Datenanforderungen ▼C5 (1) Die Daten für die Schätzung der unternehmensspezifischen Standardabweichung für das Rückstellungsrisiko der Nichtlebensversicherung oder das Rückstellungsrisiko der Krankenversicherung, die auf vergleichbarer versicherungstechnischer Basis betrieben wird wie die Schadenversicherung, in Bezug auf Segment s umfassen die kumulierten Zahlungsbeträge für Versicherungs- und Rückversicherungsansprüche in Segment s (kumulierte Anspruchsbeträge), für jedes Schadenjahr und Entwicklungsjahr der Zahlungen getrennt. ▼B (2) Es gelten die folgenden methodenspezifischen Datenanforderungen: (a) die Daten müssen für das Rückstellungsrisiko, dem das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen in den folgenden zwölf Monaten ausgesetzt ist, repräsentativ sein; (b) die Daten müssen für mindestens fünf aufeinanderfolgende Schadenjahre verfügbar sein; (c) im ersten Schadenjahr müssen die Daten für mindestens fünf aufeinanderfolgende Entwicklungsjahre verfügbar sein; (d) im ersten Schadenjahr muss der kumulierte Zahlungsbetrag des letzten Entwicklungsjahres, für das Daten verfügbar sind, alle Zahlungen des Schadenjahres, ausgenommen einen unwesentlichen Betrag, einschließen; (e) die Zahl der aufeinanderfolgenden Schadenjahre, für die Daten verfügbar sind, darf nicht kleiner sein als die Zahl der aufeinanderfolgenden Entwicklungsjahre im ersten Schadenjahr, für das Daten verfügbar sind; (f) die kumulierten Anspruchsbeträge sind um Beträge zu bereinigen, die aus Rückversicherungsverträgen und von Zweckgesellschaften, die mit den Rückversicherungsverträgen in Einklang stehen, sowie von Zweckgesellschaften einforderbar sind, die der Stellung einer Deckung für die folgenden zwölf Monate dienen; (g) die kumulierten Anspruchsbeträge müssen die bei der Bedienung der Versicherungs- und Rückversicherungsverpflichtungen anfallenden Aufwendungen einschließen; (h) die Daten müssen mit folgenden Annahmen über die stochastische Natur der kumulierten Anspruchsbeträge in Einklang stehen: i. die kumulierten Anspruchsbeträge für die verschiedenen Schadenjahre sind stochastisch unabhängig voneinander; ii. für alle Schadenjahre sind die implizierten Grenzanspruchsbeträge stochastisch unabhängig; iii. für alle Schadenjahre ist der erwartete Wert des kumulierten Anspruchsbetrags für ein Entwicklungsjahr proportional zum kumulierten Anspruchsbetrag für das vorangehende Entwicklungsjahr; iv. für alle Schadenjahre ist die Varianz des kumulierten Anspruchsbetrags für ein Entwicklungsjahr proportional zum kumulierten Anspruchsbetrag für das vorangehende Entwicklungsjahr. Für die Zwecke des Buchstabens d wird ein Zahlungsbetrag dann als wesentlich betrachtet, wenn seine Nichtberücksichtigung bei der Berechnung des unternehmensspezifischen Parameters den Entscheidungsprozess oder das Urteil der Nutzer dieser Informationen, einschließlich der Aufsichtsbehörden, beeinflussen könnte. Methodenspezifikation (3) Für die Zwecke der Absätze 4 und 5 wird folgende Bezeichnungsweise verwendet: (a) die Schadenjahre werden durchnummeriert, beginnend mit 0 für das erste Schadenjahr, für das Daten verfügbar sind; (b) I bezeichnet das letzte Schadenjahr, für das Daten verfügbar sind; (c) J bezeichnet das letzte Entwicklungsjahr im ersten Schadenjahr, für das Daten verfügbar sind; (d) C(i,j) bezeichnet die kumulierten Ansprüche für das Schadenjahr i und das Entwicklungsjahr j. (4) ►C5 Die unternehmensspezifische Standardabweichung für das Rückstellungsrisiko der Nichtlebensversicherung oder das Rückstellungsrisiko der Krankenversicherung, die auf vergleichbarer versicherungstechnischer Basis betrieben wird wie die Schadenversicherung, in Bezug auf Segment s errechnet sich wie folgt: ◄ Dabei gilt: (a) c bezeichnet den in Abschnitt G aufgeführten Glaubwürdigkeitsfaktor; (b) MSEP bezeichnet den in Absatz 5 festgelegten mittleren quadratischen Vorhersagefehler; (c) für alle Schadenjahre und Entwicklungsjahre bezeichnet die kumulierte Anspruchsschätzung für das spezifische Schadenjahr i und Entwicklungsjahr j, definiert wie folgt: wobei für alle Entwicklungsjahre die Entwicklungsfaktorschätzung des spezifischen Entwicklungsjahrs j bezeichnet, definiert wie folgt: ▼C5 (d) σ (res,s) bezeichnet den Standardparameter für das Rückstellungsrisiko der Nichtlebensversicherung oder das Rückstellungsrisiko der Krankenversicherung, die auf vergleichbarer versicherungstechnischer Basis betrieben wird wie die Schadenversicherung, in Bezug auf Segment s. ▼B (5) Der mittlere quadratische Vorhersagefehler errechnet sich wie folgt: Dabei gilt: (a) für alle Schadenjahre und Entwicklungsjahre bezeichnet die kumulierte Anspruchsschätzung für das spezifische Schadenjahr i und Entwicklungsjahr j gemäß Absatz 4 Buchstabe c; (b) für alle Entwicklungsjahre bezeichnet Sj für ein bestimmtes Entwicklungsjahr j den folgenden Betrag: (c) für alle Entwicklungsjahre bezeichnet S′j für ein spezifisches Entwicklungsjahr j den folgenden Betrag: (d) für alle Entwicklungsjahre bezeichnet für ein spezifisches Entwicklungsjahr j den folgenden Betrag: Dabei gilt: i) bezeichnet die Entwicklungsfaktorschätzung des Entwicklungsjahrs j gemäß Absatz 4 Buchstabe c; ii) bezeichnet den folgenden Betrag: j = 0,…, (J – 2) j = (J – 1) E. Revisionsrisikomethode Eingangsdaten und methodenspezifische Datenanforderungen (1) Die Daten für die Schätzung des unternehmensspezifischen Anstiegs des Betrags der Rentenleistungen umfassen die jährlichen Beträge der Rentenleistungen im Zusammenhang mit Rentenversicherungs- und -rückversicherungsverpflichtungen, bei denen die zu zahlenden Leistungen (Rentenleistungen) aufgrund von Änderungen im Rechtsumfeld oder in der gesundheitlichen Verfassung des Versicherten ansteigen könnten, getrennt für jedes aufeinanderfolgende Geschäftsjahr und jeden Anspruchsberechtigten. (2) Es gelten die folgenden methodenspezifischen Datenanforderungen: (a) die Daten müssen für das Revisionsrisiko, dem das Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen in den folgenden zwölf Monaten ausgesetzt ist, repräsentativ sein; (b) die Daten müssen für mindestens fünf aufeinanderfolgende Geschäftsjahre verfügbar sein; (c) die Rentenleistungen sind brutto zu verstehen, d.h. ohne Abzug der aus Rückversicherungsverträgen und von Zweckgesellschaften einforderbaren Beträge; (d) die Rentenleistungen müssen die bei der Bedienung der Rentenverpflichtungen anfallenden Aufwendungen einschließen; (e) die Daten müssen mit folgenden Annahmen über die stochastische Natur der Anstiege des Betrags der Rentenleistungen in Einklang stehen: i. die jährliche Zahl der Rentenanstiege folgt einer negativen Binomialverteilung, auch am Kurvenende; ii. der Betrag des Rentenanstiegs folgt einer Lognormalverteilung, auch am Kurvenende; iii. die jährliche Zahl der Rentenanstiege und die Beträge des Rentenanstiegs sind stochastisch unabhängig voneinander. Methodenspezifizierung (3) Für die Zwecke der Absätze 4 bis 8 wird folgende Bezeichnungsweise verwendet: (a) die Geschäftsjahre werden durchnummeriert, beginnend mit 1 für das erste Geschäftsjahr, für das Daten verfügbar sind; (b)