Beschluss der Kommission vom 17. April 2019 zur Festlegung der neuen Leistungsbeschreibung für die Methodik zur Bewertung auf Basis von Säulen gemäß der Verordnung (EU, Euratom) 2018/1046 des Europäischen Parlaments und des Rates

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n Systems […] b) Zusammenfassung der ausgeführten Arbeiten und der für die Bewertung angewandten Kriterien <Geben Sie eine zusammenfassende Beschreibung Ihrer Arbeiten, d. h. der Verfahren und Tests, die zur Bewertung der Säule des Ausschlusses vom Zugang zu Finanzmitteln durchgeführt wurden. Beschreiben Sie kurz die zur Bewertung dieser Säule verwendeten Kriterien. Der Rechnungsprüfer kann auf Kapitel 2.3 und den ausgefüllten „Fragebogen und Kriterien zur Bewertung“ in Anhang 2 und 3 verweisen.> c) Feststellungen und Empfehlungen Unsere Feststellungen und Empfehlungen sind im Einzelnen unten angegeben. i. Wesentliche Feststellungen und dringende Empfehlungen […] ii. Sonstige Feststellungen und Empfehlungen […] 10. VERÖFFENTLICHUNG VON INFORMATIONEN ZU DEN EMPFÄNGERN <Siehe Kapitel 3: System der internen Kontrolle. Der gleiche Aufbau und Inhalt sollte nutzt werden.> a) Beschreibung des für die Veröffentlichung von Informationen zu den Empfängern genutzten Systems […] b) Zusammenfassung der ausgeführten Arbeiten und der für die Bewertung angewandten Kriterien <Geben Sie eine zusammenfassende Beschreibung Ihrer Arbeit, d. h. der Verfahren und Tests, die zur Bewertung der Säule der Veröffentlichung von Informationen zu den Empfängern durchgeführt wurden. Beschreiben Sie kurz die zur Bewertung dieser Säule verwendeten Kriterien. Der Rechnungsprüfer kann auf Kapitel 2.3 und den ausgefüllten „Fragebogen und Kriterien zur Bewertung“ in Anhang 2 und 3 verweisen.> c) Feststellungen und Empfehlungen Unsere Feststellungen und Empfehlungen sind im Einzelnen unten angegeben. i. Wesentliche Feststellungen und dringende Empfehlungen […] ii. Sonstige Feststellungen und Empfehlungen […] 11. SCHUTZ PERSONENBEZOGENER DATEN <Siehe Kapitel 3: System der internen Kontrolle. Der gleiche Aufbau und Inhalt sollte nutzt werden.> a) Beschreibung des zur Sicherstellung des Schutzes personenbezogener Daten genutzten Systems […] b) Zusammenfassung der ausgeführten Arbeiten und der für die Bewertung angewandten Kriterien <Geben Sie eine zusammenfassende Beschreibung Ihrer Arbeit, d. h. der Verfahren und Tests, die zur Bewertung der Säule des Schutzes personenbezogener Daten durchgeführt wurden. Beschreiben Sie kurz die zur Bewertung dieser Säule verwendeten Kriterien. Der Rechnungsprüfer kann auf Kapitel 2.3 und den ausgefüllten „Fragebogen und Kriterien zur Bewertung“ in Anhang 2 und 3 verweisen.> c) Feststellungen und Empfehlungen Unsere Feststellungen und Empfehlungen sind im Einzelnen unten angegeben. i. Wesentliche Feststellungen und dringende Empfehlungen […] ii. Sonstige Feststellungen und Empfehlungen […] (1) Der Verweis auf „Finanzierungsinstrumente“ wird so verstanden, dass er Haushaltsgarantien einschließt. (2) Dies schließt Haushaltsgarantien, Besteuerung und Anforderungen im Bereich Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung ein. Bitte geben Sie zusätzlich zu den Schlussfolgerungen für die Säule insgesamt Schlussfolgerungen für jeden Unterabschnitt (6a, 6b, 6c) an (3) Unbeschadet der Vorschriften der Verordnungen (EU) 2018/1725 und (EU) 2016/679. (4) Verordnung (EU, Euratom) 2018/1046. (5) Ein Verweis auf „Finanzierungsinstrumente“ wird so verstanden, dass er auch Haushaltsgarantien einschließt. (6) Einschließlich Haushaltsgarantien. Anhang 1 Für die Bewertung kontaktierte oder an ihr beteiligte Personen Der Rechnungsprüfer — [Name der Rechnungsprüfungsgesellschaft] [Name 1] [Position/Titel der Person in der Rechnungsprüfungsgesellschaft angeben, die die endgültige Verantwortung für den Auftrag und für den im Namen der Prüfungsgesellschaft erstellten Bericht trägt, z. B. Partner, Direktor oder Entsprechendes] [Name 2; fakultativ] [fakultativ (falls nicht im Widerspruch zu den Praktiken und der Personalpolitik der Rechnungsprüfungsgesellschaft stehend). Geben Sie die Position/Titel der Person innerhalb der Rechnungsprüfungsgesellschaft an, die die Prüfung geleitet hat, z. B. Führungskraft] Der Bewertung unterliegende Stelle — [Name der Stelle] [Name 1] [Geben Sie die Position/Titel innerhalb der Stelle an, z. B. Direktor, Finanzmanager, Buchhalter, Programmleiter] [Name 2] [wie 1] [Name 3 usw.] [wie 1] <Die folgenden Tabellen sollten nur ausgefüllt werden, wenn die Kommission an der Bewertung beteiligt war bzw. zu einem Entwurf des Berichts konsultiert wurde. Andernfalls können diese Tabellen entfernt werden> Generaldirektion Internationale Zusammenarbeit und Entwicklung/Andere Generaldirektion [Name 1] [Position/Titel und Einheit in der Kommission angeben, z. B. Leiter der Abteilung Finanzen, Verträge und Prüfung] [Name 2] [wie 1] [Name 3 usw.] [wie 1] Delegation der Europäischen Union in [Land] [Name 1] [Position/Titel in der EU-Delegation angeben, z. B. Leiter der Abteilung Finanzen und Verträge, Programmbeauftragter, Beauftragter für Verträge, Finanzbeauftragter usw.] [Name 2] [wie 1] [Name 3 usw.] [wie 1] [Geben sie den Namen jeder anderen für die Bewertung kontaktierten oder an ihr beteiligten externen Organisation oder Person an, wie z. B. die gesetzlichen Rechnungsprüfer oder technischen Assistenten der Stelle. Falls nicht zutreffend, entfernen Sie diese Tabelle] [Name 1] [Geben Sie die Position/Titel in der Organisation an] [Name 2 usw.] [wie 1] Anhang 2 Fragebogen und Kriterien zur Bewertung <Dieser Anhang muss eine Kopie von Anhang 2 der Leistungsbeschreibung, d. h. den vom Rechnungsprüfer ausgefüllten Fragebogen und Kriterien zur Bewertung, enthalten>. Anhang 3 Bewertungsfragebogen <Dieser Anhang muss eine vollständige Kopie von Anhang 2a der Leistungsbeschreibung, den vom Rechnungsprüfer ausgefüllten Bewertungsfragebogen, enthalten. Der Rechnungsprüfer kann dieses Dokument als eigene Anlage zu diesem Bericht vorlegen.>