Delegierte Verordnung (EU) 2022/1159 der Kommission vom 11. März 2022 zur Ergänzung der Verordnung (EU) 2019/2033 des Europäischen Parlaments und des Rates im Hinblick auf technische Regulierungsstandards für die Offenlegung der Anlagestrategie durch Wertpapierfirmen (Text von Bedeutung für den EWR)

Durchsuchbarer Text in vereinfachter Darstellung. Tabellen, Abbildungen und verbindliche Gestaltung bitte anhand der Originaldateien prüfen.

ie Ziele der Wertpapierfirma in ihrer Eigenschaft als Aktionär beschrieben werden. 6 Zertifizierung der Anlagestrategie des Unternehmens, falls zutreffend Freitext. Falls die Wertpapierfirma eine Zertifizierung für ihre Anlagestrategie erhalten hat, Bezeichnung und Datum der Erteilung dieser Zertifizierung. Es kann mehrere solcher Zertifizierungen geben. IF IP2.04 — MELDEBOGEN ZUM WAHLVERHALTEN BEI ENTSCHLIESSUNGEN, NACH THEMEN Zeile Rechtsgrundlagen und Erläuterungen 1 Im vergangenen Jahr zur Abstimmung gestellte Entschließungen, nach Themen Positive Ganzzahlen. Anzahl der Entschließungen, über die die Firma oder ihre Bevollmächtigten im vergangenen Jahr auf den Hauptversammlungen abgestimmt haben, im Rahmen der Offenlegung. Die Gesamtzahl ist nach Zustimmungsstatus aufgeschlüsselt: Zustimmung, Ablehnung, Enthaltung. 2 Struktur des Verwaltungsrats Positive Ganzzahlen. Anzahl der Entschließungen über die Struktur des Verwaltungsrats, aufgeschlüsselt nach Zustimmungsstatus. 3 Vergütung der Führungskräfte Positive Ganzzahlen. Anzahl der Entschließungen über die Vergütung von Führungskräften, aufgeschlüsselt nach Zustimmungsstatus. 4 Wirtschaftsprüfer Positive Ganzzahlen. Anzahl der Entschließungen über Wirtschaftsprüfer (z. B. Bestellung, Vergütung), aufgeschlüsselt nach Zustimmungsstatus. 5 Umwelt, Soziales und Ethik Positive Ganzzahlen. Anzahl der Entschließungen zu ökologischen, sozialen und ethischen Fragen, aufgeschlüsselt nach Zustimmungsstatus. 6 Vermögenstransaktionen Positive Ganzzahlen. Anzahl der Entschließungen über Vermögenstransaktionen (z. B. Fusionen, Übernahmen), aufgeschlüsselt nach Zustimmungsstatus. 7 Externe Entschließungen Positive Ganzzahlen. Anzahl der Entschließungen zu externen Entschließungsvorschlägen, aufgeschlüsselt nach Zustimmungsstatus. Diese externen Entschließungen werden den übrigen Aktionären von einem Aktionär vorgeschlagen, in der Regel, um sie davon zu überzeugen, gegen einen Vorschlag des Verwaltungsrats zu stimmen. 8 Sonstiges Positive Ganzzahlen. Anzahl der Entschließungen zu anderen als den oben genannten Themen, aufgeschlüsselt nach Zustimmungsstatus. IF IP2.05 — MELDEBOGEN ZUM ANTEIL DER VORSCHLÄGE, DENEN ZUGESTIMMT WURDE Zeile Rechtsgrundlagen und Erläuterungen 1 Prozentsatz der vom Verwaltungs- oder Leitungsorgan vorgelegten Entschließungen, denen die Firma zugestimmt hat Artikel 52 Absatz 1 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033. Prozentsatz. 2 Prozentsatz der von den Aktionären vorgeschlagenen Entschließungen, denen die Firma zugestimmt hat Artikel 52 Absatz 1 Buchstabe b der Verordnung (EU) 2019/2033. Prozentsatz. 3 IF IP3 — STIMMRECHTSBERATER 3.1. Allgemeine Bemerkungen Artikel 52 Absatz 1 Buchstabe c der Verordnung (EU) 2019/2033 schreibt die Offenlegung einer Erläuterung über den Rückgriff auf Stimmrechtsberater vor. Dieser Meldebogen enthält Informationen zu Stimmrechtsberatern im Sinne von Artikel 2 Buchstabe g der Richtlinie 2007/36/EG des Europäischen Parlaments und des Rates vom 11. Juli 2007 über die Ausübung bestimmter Rechte von Aktionären in börsennotierten Gesellschaften. ( 2 ) Diese Stimmrechtsberater können Recherchen, Beratung oder Abstimmungsempfehlungen bieten oder lediglich nach Anweisung abstimmen. 3.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen IF IP3.01 — TABELLE ZUR LISTE DER STIMMRECHTSBERATER Spalte Rechtsgrundlagen und Erläuterungen a Name des Stimmrechtsberaters Stimmrechtsberater im Sinne von Artikel 2 Buchstabe g der Richtlinie 2007/36/EG des Europäischen Parlaments und des Rates vom 11. Juli 2007 über die Ausübung bestimmter Rechte von Aktionären in börsennotierten Gesellschaften. Freitext. b Kennung des Stimmrechtsberaters Kennung des Stimmrechtsberaters, ggf. LEI. c Vertragsart In diesem Feld gibt es nur zwei Möglichkeiten: Stimmrechtsberater, die Abstimmungsempfehlungen abgeben, und Stimmrechtsberater, die dies nicht tun. Im letzteren Fall führen die Stimmrechtsberater lediglich die Stimmabgabe im Namen einer Wertpapierfirma durch. d Mit dem Stimmrechtsberater verbundene Investitionen Freitext. Eine Liste der Unternehmen/Investitionen, die mit den Dienstleistungen der einzelnen Stimmrechtsberater verbunden sind. e Themen der Entschließungen, zu denen der Stimmrechtsberater im vergangenen Jahr Stimmempfehlungen abgegeben hat Freitext, vorzugsweise unter Verwendung der in IF IP2.04 angegebenen Kategorien: Struktur des Verwaltungsrats, Vergütung der Führungskräfte, Rechnungsprüfer, Umwelt/Soziales/Ethik, Vermögenstransaktionen, externe Entschließungen oder andere festzulegende Themen. IF IP3.02 — TABELLE ZU DEN VERBINDUNGEN ZU STIMMRECHTSBERATERN Spalte Rechtsgrundlagen und Erläuterungen a Name des Stimmrechtsberaters Freitext. b Kennung des Stimmrechtsberaters Kennung des Stimmrechtsberaters, vorzugsweise LEI. c Relevante Unternehmen, zu denen der Stimmrechtsberater Verbindungen unterhält Relevante Unternehmen, zu denen Stimmrechtsberater Verbindungen unterhalten, mit einer Beschreibung dieser Verbindungen. Als relevante Unternehmen gelten börsennotierte Unternehmen, Wertpapierfirmen und Kreditinstitute. d Verbindungsart Mögliche Verbindungen wie in IAS 24.9 angegeben. Sollten mehrere Kriterien zutreffen, ist das wichtigste Kriterium auszuwählen und im Begleittext anzugeben: — dieselbe Gruppe; — assoziiertes Unternehmen oder Gemeinschaftsunternehmen des anderen Unternehmens; — assoziiertes Unternehmen oder Gemeinschaftsunternehmen eines dritten Unternehmens; — eine verbundene Person beherrscht das Unternehmen oder ist an dessen gemeinschaftlicher Führung beteiligt; — eine verbundene Person hat maßgeblichen Einfluss; — Mitglieder des Managements in Schlüsselpositionen. e Strategie in Bezug auf Interessenkonflikte mit dem Stimmrechtsberater, falls zutreffend Freitext. Kurze Beschreibung der von der Wertpapierfirma verfolgten Strategie zur Vermeidung von Interessenkonflikten, die sich aus Verbindungen zwischen Stimmrechtsberatern und Unternehmen oder Gruppen ergeben können, an denen Wertpapierfirmen Anteile halten (falls zutreffend). 4. IF IP4 — ABSTIMMUNGSLEITLINIEN 4.1. Allgemeine Bemerkungen Gemäß Artikel 52 Absatz 1 Buchstabe d der Verordnung (EU) 2019/2033 müssen die Abstimmungsleitlinien in Bezug auf die Unternehmen, deren Aktien nach Absatz 2 gehalten werden, offengelegt werden. Die zugehörige Tabelle wird verwendet, um alle Abstimmungsleitlinien in dem betreffenden Bereich offenzulegen, nicht nur die Abstimmungsleitlinien für die Stimmabgabe durch Bevollmächtigte. Die Abstimmungsleitlinien können sehr umfangreich sein und können im Einzelfall für bestimmte Tagesordnungspunkte einer Hauptversammlung beschlossen werden. Die Leitlinien können je nach geografischem Gebiet, Wirtschaftszweig oder Thema der Entschließungen variieren. 4.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen Spalte Rechtsgrundlagen und Erläuterungen a Abstimmungsleitlinien für Unternehmen, deren Aktien gemäß Artikel 52 Absatz 2 gehalten werden Artikel 52 Absatz 1 Buchstabe d und Artikel 52 Absatz 2 der Verordnung (EU) 2019/2033. Freitext. Kurze allgemeine Zusammenfassung und, falls vorhanden, Links zu nicht vertraulichen Dokumenten, vorzugsweise in Form von Hypertext-Links. ( 1 ) https://www.eba.europa.eu/sites/default/documents/files/document_library/Publications/Draft%20Technical%20Standards/2020/RTS/961461/Final%20draft%20RTS%20on%20prudential%20requirements%20for%20Investment%20Firms%20%28EBA-RTS-2020-11%29.pdf ( 2 ) Richtlinie 2007/36/EG des Europäischen Parlaments und des Rates vom 11. Juli 2007 über die Ausübung bestimmter Rechte von Aktionären in börsennotierten Gesellschaften (ABl. L 184 vom 14.7.2007, S. 17).