Delegierte Verordnung (EU) 2026/305 der Kommission vom 29. Oktober 2025 zur Ergänzung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates durch technische Regulierungsstandards zur Festlegung der operativen Bedingungen, der Repräsentativitätspflicht und der Meldepflichten im Zusammenhang mit der Anforderung bezüglich eines aktiven Kontos

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kten gibt. KAPITEL III MELDEPFLICHTEN Artikel 7 Meldung der aggregierten Schwellenwerte zur Bewertung der Einhaltung der Anforderung des aktiven Kontos (1) Alle sechs Monate melden die Gegenparteien ihrer zuständigen Behörde die in Anhang II Tabellen 1 und 2 dieser Verordnung genannten Informationen. (2) Die in Anhang II Tabelle 2 dieser Verordnung genannten Informationen sind auf der Ebene der Gegenpartei zu melden. Gehört die Gegenpartei jedoch einer Gruppe an, die in der Union einer konsolidierten Beaufsichtigung gemäß Artikel 7a Absatz 2 der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 unterliegt, so sind die in Anhang II Tabelle 2 dieser Verordnung genannten Informationen ebenfalls auf der Ebene aller Tochterunternehmen innerhalb und außerhalb der Union zu melden. Artikel 8 Meldung zu den operativen Bedingungen des aktiven Kontos (1) Alle sechs Monate legen die Gegenparteien ihrer zuständigen Behörde eine schriftliche Erklärung vor, in der sie die Einhaltung der Artikel 1, 2 und 3 dieser Verordnung bestätigen. (2) Die in Absatz 1 genannten Gegenparteien stellen ihrer zuständigen Behörde die Unterlagen zur Verfügung, die für den Nachweis ihrer Einhaltung der Artikel 1, 2 und 3 dieser Verordnung erforderlich sind. Artikel 9 Meldung zur Repräsentativitätspflicht (1) Die Gegenparteien melden der zuständigen Behörde alle sechs Monate a) die wichtigsten Unterkategorien gemäß Artikel 4 Absatz 2, Artikel 5 Absatz 2 und Artikel 6 Absatz 2 dieser Verordnung; b) die Anzahl der geclearten Geschäfte in jeder der wichtigsten Unterkategorien gemäß Artikel 4 Absatz 2, Artikel 5 Absatz 2 und Artikel 6 Absatz 2 je Kategorie von Derivatekontrakten und Referenzzeitraum bei Clearingdiensten von wesentlicher Systemrelevanz im Sinne von Artikel 25 Absatz 2c der Verordnung (EU) Nr. 648/2012; c) die Anzahl der geclearten Geschäfte, basierend auf dem Durchschnitt der vorangegangenen zwölf Monate, in jeder der wichtigsten Unterkategorien gemäß Artikel 4 Absatz 2, Artikel 5 Absatz 2 und Artikel 6 Absatz 2 je Kategorie von Derivatekontrakten und Referenzzeitraum bei einer zugelassenen CCP; d) die Dauer des in Artikel 4 Absatz 3, Artikel 5 Absatz 3 und Artikel 6 Absätze 3 und 4 genannten Referenzzeitraums. (2) Die Gegenparteien melden der zuständigen Behörde, wenn die Anzahl der geclearten Geschäfte in einer Unterkategorie der in Artikel 7a Absatz 6 der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 genannten Derivatekontrakte die Hälfte der Gesamtzahl der Geschäfte dieser Gegenpartei in den vorangegangenen zwölf Monaten übersteigt. (3) Für die Zwecke von Absatz 1 sind von den Gegenparteien für jede Derivatekategorie, soweit zutreffend, die Tabellen in Anhang III dieser Verordnung zu verwenden. Artikel 10 Bestimmungen für die Meldung durch Gegenparteien an die zuständigen Behörden (1) Unbeschadet der Befugnis der zuständigen Behörden, gemäß Artikel 7b Absatz 3 der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 häufigere Meldungen zu verlangen, erstatten die Gegenparteien den zuständigen Behörden am letzten Tag des Monats Januar und am letzten Tag des Monats Juli jeden Jahres anhand der in den Anhängen II und III dieser Verordnung enthaltenen Meldebögen Meldung. Jede Meldung enthält die Informationen der vorangegangenen zwölf Monate. (2) Abweichend von Absatz 1 erfolgt die erste Übermittlung von Daten an die zuständigen Behörden entsprechend den Meldebögen in den Anhängen II und III am ersten Meldestichtag, der frühestens sechs Monate nach dem 26 Februar 2026 liegt. Die Daten müssen Informationen für den gesamten Zeitraum enthalten, der von diesem Datum bis zum Meldestichtag reicht. Artikel 11 Inkrafttreten Diese Verordnung tritt am zwanzigsten Tag nach ihrer Veröffentlichung im Amtsblatt der Europäischen Union in Kraft. Diese Verordnung ist in allen ihren Teilen verbindlich und gilt unmittelbar in jedem Mitgliedstaat. Brüssel, den 29. Oktober 2025 Für die Kommission Die Präsidentin Ursula VON DER LEYEN (1) ABl. L 201 vom 27.7.2012, S. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2012/648/oj. (2) Verordnung (EU) Nr. 1095/2010 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 24. November 2010 zur Errichtung einer Europäischen Aufsichtsbehörde (Europäische Wertpapier- und Marktaufsichtsbehörde), zur Änderung des Beschlusses Nr. 716/2009/EG und zur Aufhebung des Beschlusses 2009/77/EG der Kommission (ABl. L 331 vom 15.12.2010, S. 84, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1095/oj). (3) Delegierte Verordnung (EU) 2015/2205 der Kommission vom 6. August 2015 zur Ergänzung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates durch technische Regulierungsstandards für die Clearingpflicht (ABl. L 314 vom 1.12.2015, S. 13, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2015/2205/oj). (4) Delegierte Verordnung (EU) 2016/1178 der Kommission vom 10. Juni 2016 zur Ergänzung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates durch technische Regulierungsstandards für die Clearingpflicht (ABl. L 195 vom 20.7.2016, S. 3, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2016/1178/oj). ANHANG I Derivatekategorien und wichtige Unterkategorien für die Zwecke der Repräsentativitätspflicht Tabelle 1 Unterkategorien für EUR Fixed-to-Float Geschäftsgröße (in Mio. EUR) Laufzeit [0-25M] [25M-50M] [50M+] [0-5Y] [5Y-10Y] [10Y-15Y] [15Y+] Tabelle 2 Unterkategorien für EUR OIS Geschäftsgröße (in Mio. EUR) Laufzeit [0-25M] [25M-100M] [100M+] [0-1Y] [1Y-2Y] [2Y-5Y] [5Y+] Tabelle 3 Unterkategorien für EUR FRA Geschäftsgröße (in Mio. EUR) Laufzeit [0-75M] [75M-200M] [200M+] [0-6M] [6M-12M] [12M-18M] [18M+] Tabelle 4 Unterkategorien für PLN Fixed-to-Float Geschäftsgröße (in Mio. PLN) Laufzeit Alle Geschäftsgrößen Alle Laufzeiten Tabelle 5 Unterkategorien für PLN FRA Geschäftsgröße (in Mio. PLN) Laufzeit Alle Geschäftsgrößen Alle Laufzeiten Tabelle 6 Derivatekategorien für EUR STIR Ausführung Basiswert Referenzindex Abwicklungswährung Art der Abwicklungswährung Optionalität EU- oder Drittland-Börse 3-Monats-Zinssatz Euribor EUR Einheitliche Währung Ausgeschlossen EU- oder Drittland-Börse 3-Monats-Zinssatz EURSTR EUR Einheitliche Währung Ausgeschlossen Tabelle 7 Unterkategorien für Euribor-referenzierte EUR STIR Geschäftsgröße (in Mio. EUR) Laufzeit Alle Geschäftsgrößen [0-6M] [6M-12M] [12M-24M] [24M+] Tabelle 8 Unterkategorien für EURSTR-referenzierte EUR STIR Geschäftsgröße (in Mio. EUR) Laufzeit Alle Geschäftsgrößen [0-6M] [6M-12M] [12M-24M] [24M+] ANHANG II Vorlagen gemäß Artikel 7 Tabelle 1 Informationen zur Gegenpartei Feld Zu meldende Angaben 1 Meldestichtag Datum, an dem die Meldung gegenüber der zuständigen Behörde erfolgt. 2 Gegenpartei, die den Anforderungen bezüglich eines aktiven Kontos unterliegt Die Rechtsträgerkennung (LEI) der Gegenpartei eines Derivatgeschäfts, die ihre Meldepflicht über die betreffende Meldung erfüllt. Im Falle eines zugeordneten Derivategeschäfts, das von einem Fondsmanager im Namen eines Fonds durchgeführt wird, wird der Fonds und nicht der Fondsmanager als Gegenpartei gemeldet. 3 Art der Gegenpartei Geben Sie an, ob es sich bei der Gegenpartei um eine CCP, eine finanzielle Gegenpartei oder eine nichtfinanzielle Gegenpartei im Sinne des Artikels 2 Nummern 1, 8 bzw. 9 der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 oder um eine Stelle im Sinne des Artikels 1 Nummer 5 der genannten Verordnung handelt. 4 Unternehmen der Gruppe Eine Liste der Rechtsträgerkennungen (LEI) der Unternehmen der Gruppe. 5 Oberstes Mutterunternehmen Rechtsträgerkennung (LEI) des obersten Mutterunternehmens. 6 Clearingmitglied Rechtsträgerkennung (LEI) des Clearingmitglieds. Tabelle 2 Tätigkeiten und Risikopositionen Feld Zu meldende Angaben Gesamtsumme 1 Ausstehender Brutto-Nominalwert der aggregierten durchschnittlichen Monatsendposition für die vorausgegangenen zwölf Monate in den gemäß Artikel 7a Absatz 6 der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 geclearten Kategorien von Derivatekontrakten Die aggregierte Summe des Nennbetrags von Leg 1 und gegebenenfalls des Nennbetrags von Leg 2 für die meldepflichtigen Derivate gemäß Artikel 5 der Delegierten Verordnung (EU) 2022/1855 der Kommission (1). 2 Dimension 1 — Gesamtaufschlüsselung nach Derivatekategorie EUR OTC IRD PLN OTC ORD EUR STIR 3 Dimension 2 — Aufschlüsselung nach CCP (EU/Tier 2/Tier 1) (Meldung auf CCP-LEI-Ebene) CCP1 CCP2 … CCP1 CCP2 … CCP1 CCP2 … (1) Delegierte Verordnung (EU) 2022/1855 der Kommission vom 10. Juni 2022 zur Ergänzung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012 des Europäischen Parlaments und des Rates bezüglich technischer Regulierungsstandards, in denen die Mindestangaben der Meldungen an Transaktionsregister und die Art der zu verwendenden Meldungen festgelegt werden (ABl. L 262 vom 7.10.2022, S. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2022/1855/oj). ANHANG III Meldung zur Repräsentativitätspflicht [Bitte geben Sie die Anzahl der Geschäfte je Unterkategorie pro Kategorie von Derivatekontrakten und pro anwendbarem Referenzzeitraum an.] Tabelle 1 Unterkategorien für EUR Fixed-to-Float Referenzzeitraum Clearingdienst von wesentlicher Systemrelevanz gemäß Artikel 25 Absatz 2c Zugelassene CCP gemäß Artikel 14 Geschäftsgröße (in Mio. EUR) Geschäftsgröße (in Mio. EUR) Laufzeit [0-25M] [25M-50M] [50M+] Laufzeit [0-25M] [25M-50M] [50M+] [0-5Y] [0-5Y] [5Y-10Y] [5Y-10Y] [10Y-15Y] [10Y-15Y] [15Y+] [15Y+] Tabelle 2 Unterkategorien für EUR OIS Referenzzeitraum Clearingdienst von wesentlicher Systemrelevanz gemäß Artikel 25 Absatz 2c Zugelassene CCP gemäß Artikel 14 Geschäftsgröße (in Mio. EUR) Geschäftsgröße (in Mio. EUR) Laufzeit [0-25M] [25M-100M] [100M+] Laufzeit [0-25M] [25M-100M] [100M+] [0-1Y] [0-1Y] [1Y-2Y] [1Y-2Y] [2Y-5Y] [2Y-5Y] [5Y+] [5Y+] Tabelle 3 Unterkategorien für EUR FRA Referenzzeitraum Clearingdienst von wesentlicher Systemrelevanz gemäß Artikel 25 Absatz 2c Zugelassene CCP gemäß Artikel 14 Geschäftsgröße (in Mio. EUR) Geschäftsgröße (in Mio. EUR) Laufzeit [0-75M] (75M-200M] (200M+] Laufzeit [0-75M] (75M-200M] (200M+] [0-6M] [0-6M] (6M-12M] (6M-12M] (12M-18M] (12M-18M] (18M+] (18M+]“ Tabelle 4 Unterkategorien für PLN Fixed-to-Float Clearingdienst von wesentlicher Systemrelevanz gemäß Artikel 25 Absatz 2c Zugelassene CCP gemäß Artikel 14 Geschäftsgröße (in Mio. PLN) Geschäftsgröße (in Mio. PLN) Laufzeit Alle Geschäftsgrößen Laufzeit Alle Geschäftsgrößen Alle Laufzeiten Alle Laufzeiten Tabelle 5 Unterkategorien für PLN FRA Clearingdienst von wesentlicher Systemrelevanz gemäß Artikel 25 Absatz 2c Zugelassene CCP gemäß Artikel 14 Geschäftsgröße (in Mio. PLN) Geschäftsgröße (in Mio. PLN) Laufzeit Alle Geschäftsgrößen Laufzeit Alle Geschäftsgrößen Alle Laufzeiten Alle Laufzeiten Tabelle 6 Unterkategorien für Euribor-referenzierte EUR STIR Referenzzeitraum Clearingdienst von wesentlicher Systemrelevanz gemäß Artikel 25 Absatz 2c Zugelassene CCP gemäß Artikel 14 Geschäftsgröße (in Mio. EUR) Geschäftsgröße (in Mio. EUR) Laufzeit Alle Geschäftsgrößen Laufzeit Alle Geschäftsgrößen [0-6M] [0-6M] [6M-12M] [6M-12M] [12M-24M] [12M-24M] [24M+] [24M+] Tabelle 7 Unterkategorien für EURSTR-referenzierte EUR STIR Referenzzeitraum Clearingdienst von wesentlicher Systemrelevanz gemäß Artikel 25 Absatz 2c Zugelassene CCP gemäß Artikel 14 Geschäftsgröße (in Mio. EUR) Geschäftsgröße (in Mio. EUR) Laufzeit Alle Geschäftsgrößen Laufzeit Alle Geschäftsgrößen [0-6M] [0-6M] [6M-12M] [6M-12M] [12M-24M] [12M-24M] [24M+] [24M+] ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2026/305/oj ISSN 1977-0642 (electronic edition)